【校訊記者杜以璇報導】

臺灣已邁入超高齡社會，平均每五人就有一位65歲以上人口。面對長壽風險、醫療通膨與年金改革等挑戰，政大金融學系教授、中華民國退休基金協會理事長楊曉文指出，退休理財規畫已成為全民金融教育的重要課題。

楊曉文分析「臺灣高齡社會退休生態觀察指標」調查結果時指出，受信心不足、民生通膨與醫療費用飆漲等因素影響，國人「信心指數」與「充裕指數」兩大指標長期走低。楊曉文預估，若未來人口結構持續惡化，現在的大學生在2070年退休時，臺灣高齡人口比例可能達1:1，「退休規劃必須更早、更充裕地開始計劃，而且沒辦法靠別人。」

談及一般民眾及校內教職員規劃退休時的盲點，楊曉文點出，主要問題在於未及早盤點退休缺口、忽略長壽風險，以及缺乏系統性財務規劃。許多教職員直到屆齡退休，才發現退休金額不如預期，錯失長期投資與複利累積的黃金期；再者，國人平均壽命持續延長，卻忽略退休後的醫療和長照支出；此外，國人投資習慣往往偏向短期或高風險操作，忽略退休理財應以評估退休缺口、建立穩健資產配置的核心觀念。

公教體系的退休金結構又與一般民眾有所差異。楊曉文說明，第一層基本保障額度相對有限，而第二層職業退休金近年受到年金改革影響，且新進人員已轉為確定提撥制（DC制），未來給付金額取決於投資績效，充滿不確定性。因此，透過第三層的個人自主理財來補足退休財務缺口，更顯得至關重要。

對此楊曉文推薦金管會與集保結算所推出的「臺灣個人投資專戶（TISA）」，平臺挑選經專家評估、分散風險的基金標的，並提供極低的手續費用率。楊曉文估算，如果以每月定期定額1,000元、年報酬率6%計算，30年後可累積約100.5萬元；若再透過TISA降低1.1%的費用率，最終累積資產可增加至124萬元。此外，TISA採定期定額且設有不可停扣至少兩年的規範，未來若進一步開放賦稅優惠額度，將吸引更多小資族與年輕族群投入。

為提升全民退休金融素養，楊曉文建議，大學端可將退休金融教育納入課程規劃，結合金管會推動的「金融大回饋」理念，邀請金融機構、退休基金協會等專業人士走入校園，開設普惠理財與退休規劃相關課程，協助師生建立正確的退休理財觀念。楊曉文也分享，退休基金協會推動培訓證照（RFA），並攜手會員公司積極深化退休理財教育，期望協助民眾及早規劃、更好掌握退休財務全貌，提升退休生活的自主性與彈性。